V roce 2008 trh s bydlením v USA již kráteroval, protože se prosadila Velká recese. Aby se pokusil zastavit krvácení, Kongres schválil a série daňových kreditů na první nákup domů, každý velkorysejší než ten předchozí. Nejprve přišla sleva na dani 7 500 USD, která bude splacena po dobu 15 let bez úroků. Na začátku roku 2009 vzrostl na 8 000 $ a nevyžadoval žádnou návratnost. A po většinu roku 2010 měli dokonce někteří opakovaní kupující domů nárok na daňový kredit v hodnotě až 6500 dolarů.
seznam andělů strážných podle narozenin
Zatímco tyto šťavnaté daňové úlevy na nákupy domů již dávno vypršely, protože se ekonomika a trh s bydlením opět zahřály, strýček Sam je stále velmi ochotný vám pomoci dostat se do svého prvního domova. Zde jsou některé další daňové úlevy, které mohou kupující domů využít.
Odpočet úroků z hypotéky
Začněme největší daňovou úlevou, kterou má většina kupujících domů k dispozici: Můžete odečíst úroky z hypotéky, které zaplatíte v daném roce - a stejně se stane, že zaplatíte největší úrok z prvních několika let vlastnictví domu.
Banky se chtějí ujistit, že dostanou většinu ze svých úroků, a tak nejprve načítají hypotéky, aby se na začátku platil větší úrok, říká Marie Presti, majitelka a makléřka skupiny Presti v Newtonu, Massachusetts. vzácný vlastní kapitál ve vašem domě, ale pomůže vám snížit daňové účty v prvních letech vaší hypotéky.
Řekněme, že si vezmete hypotéku na 300 000 dolarů na 30 let s úrokovou sazbou 4,25%. V prvním roce jsou vaše hypoteční splátky většinou úroky a z toho budete mít odečteno asi 12 650 $. Pokud tedy vyděláte přibližně 75 000 $, bude to trvat přibližně 12 tisíc spadá do 25% daňového pásma - což znamená, že jste si oholili asi 3 160 $ z vašeho daňového dokladu.
Tak nějak. IRS nabízí standardní odpočet pro lidi, kteří nerozdělují položky: V roce 2017 je to 6 350 $ pro jednotlivé daňové poplatníky nebo 12 700 $ pro manželské páry, které podávají společně. Musíte tedy odečíst více než to, aby se vám rozpisování položek vyplatilo; pokud jsou daňoví poplatníci ve výše uvedeném příkladu ženatí, je to do značné míry omyl. (To je jeden z důvodů Vládní dar 77 miliard dolarů většinou výhody Američané se středními a vysokými příjmy a proč se o tom mluví jeho změnou nebo sešrotováním .)
Má to však také určité daňové důsledky. Pokud nejste samostatně výdělečně činní nebo nemáte jinak ošemetnou daňovou situaci, pravděpodobně jste při podání daní vždy vzali standardní odpočet. Nyní, když vlastníte dům a můžete každý rok odepsat úroky z hypotéky v řádu tisíců dolarů, může mít větší smysl rozpisovat vaše srážky do budoucna. A tím se otevírá spousta dalších malých srážek, s nimiž jste se dříve nemuseli obtěžovat, jako jsou úroky ze studentských půjček, náklady na péči o dítě nebo věci, které darujete společnosti Goodwill nebo Armádě spásy.
Osvědčení o hypotečním úvěru
Tato málo známá daňová úleva je velká paráda-pokud se na ni můžete kvalifikovat. Certifikáty hypotečních úvěrů (MCC) se vydávají na státní nebo místní úrovni, takže se pravidla mohou výrazně lišit a nejsou k dispozici ve všech oblastech. Protože je však daňový kredit obecně ještě hodnotnější než odpočet-namísto snížení daňového příjmu je kredit skutečným snížením vašeho daňového účtu o dolar za dolar-je zcela na místě zkontrolovat, zda váš stát, město nebo kraj nabízí MCC.
Zatímco specifika se liší podle státu a dokonce i od města k městu, MCC vám v zásadě umožňuje získat daňový kredit za určité procento z úroků z hypotéky, které jste zaplatili, až 2 000 $ ročně (sazby rozsah od 20% do 50% ).
To je obzvláště cenná daňová úleva pro majitele domů s nižšími a středními příjmy nebo pro ty, jejichž domy nestojí natolik, aby se odpočet úroků z hypotéky vyplatil. V Texasu např. MCC vám umožňuje nárokovat 40% vašich úroků z hypotéky jako daňový kredit každý rok, až do výše 2 000 $. Pokud byste si vzali hypotéku ve výši 150 000 USD, dlužili byste v prvním roce na úrokech přibližně 6 750 $ - to nestačí na to, abyste minuli standardní odpočet a obtěžovali se položkováním, pokud jste ženatí. Ale s MCC byste získali zpět 40% těchto úroků zaplacených daňovým kreditem dolar za dolar, a to až do výše 2 000 $. (A co víc, stále můžete odečíst úroky zaplacené nad hranici 2 000 USD. )
čísla, která něco znamenají
Abyste se kvalifikovali, musíte obecně být prvním kupcem domu a používat dům jako primární bydliště, dokud jej neprodáte; další požadavky na způsobilost zahrnují limity příjmu a ceny domu. v Kalifornie , například 2017 příjmové limity pohybovala se od 73 300 $ pro domácnosti s 1 až 2 osobami v asi dvanácti krajích až po 154 057 $ pro tří a vícečlennou rodinu v okresech Marin a San Francisco. V těch nákladných krajích a dalších, jako je Los Angeles a San Diego, domy až 585 713 $ byly způsobilé, ale způsobilost v jiných oblastech dosáhla 253 809 USD.
Daně z nemovitostí
Průměrná americká domácnost zaplatila v roce 2016 na místních daních z nemovitosti 3 296 dolarů, podle analýzy společnosti Řešení Attom Data , ale váš účet může být podstatně vyšší v místech s dražšími domy nebo vyššími daňovými sazbami; průměrný účet v New Jersey bylo 8549 $ .
Naštěstí tyto místní odvody můžete odečíst ze zdanitelného příjmu. Pokud tedy odečtete 4 000 $ na dani z nemovitosti a vaše výdělky jsou v 25% daňové pásmo, je to sleva 1 000 $ na federální daňový doklad.
Uložit Připnout Viz Další obrázky (Obrazový kredit: Ellie Arciaga Lillstrom)
Body
Body-peníze, které můžete svému věřiteli zaplatit předem za lepší dlouhodobou úrokovou sazbu-jsou v podstatě předplaceným úrokem, a proto jsou odpočitatelné stejně jako úroky z hypotéky . Jeden bod je 1% z vaší hypotéky, takže to může být dalších několik tisíc dolarů na oholení vašeho zdanitelného příjmu. Můžete si odečíst celou částku zaplacenou v roce, kdy jste si koupili dům; v opačném případě musíte odpočet rozložit na celou dobu trvání hypotéky.
Energetická vylepšení
Až do konce roku 2016 bylo k dispozici několik velmi lukrativních federálních daňových kreditů na energeticky účinná vylepšení ve vašem domě, od přidání izolace až po instalaci topných systémů a spotřebičů s hodnocením Energy Star. Běda, jim všem vypršela platnost a vzhledem k současnému vedení (ehm, dá -li se tomu tak říkat) ve Washingtonu se zdá nepravděpodobné, že by se v dohledné době vracely.
co znamená 777 duchovně?
Mnoho států však stále nabízí vlastní daňové a finanční pobídky pro instalaci energetických vylepšení staré školy nebo špičkových technologií. Například Massachusetts vyzvedne 75% karty za přidání izolace (až 2 000 $) a nabídky slevy až 3 000 $ za výměnu 30 let starých kotlů nebo pecí za vysoce účinné plynové topné zařízení.
Mezitím žije jeden velmi velký federální daňový kredit související s energií: 30% kredit pro solární energetické systémy. Pokud zaplatíte 20 000 $ za solární instalaci na střeše, získáte kromě jakýchkoli státních pobídek slevu na dani 6 000 $. Tento velkorysý zpětný ráz, který nemá žádnou horní hranici, byl prodloužen do roku 2019, po kterém začne stoupat směrem dolů (na 26% v roce 2020, 22% v roce 2021 a poté zilch). Stránky jako EnergySage.com vám může pomoci nacenit solární pole a porovnat nabídky od konkurenčních instalačních techniků.
Výběry IRA bez sankcí
Ne, že by to byl skvělý nápad, ale pokud potřebujete klepnout na IRA pro peníze na zálohu, můžete jednou za život vybrat až 10 000 $, abyste je mohli dát do svého prvního domova, aniž byste museli platit obvyklý 10% předčasný výběr pokutu (stále z ní budete muset zaplatit daň z příjmu).
S Roth IRA „Vždy můžete vybírat příspěvky z jakéhokoli důvodu, bez daně a bez sankcí, a také můžete vybírat až 10 000 dolarů z investičních zisků bez pokut za první nákup domů. V každém případě mohou kupující v manželském domě vybrat až 10 000 dolarů za kus.
Daňový tip: Sledujte vylepšení domácnosti
Konečně se nejedná o daňovou úlevu, ale spíše o radu, jak se vyhnout potenciální daňové pokutě. Strýček Sam vám poskytuje značnou volnost při prodeji primárního bydliště, ve kterém jste žili nejméně dva z posledních pěti let, ale pokud tento dům nějak ocení více než 250 000 USD (nebo 500 000 USD u manželských párů), dlužíte daně z kapitálových výnosů zisk.
probuzení ve 3:33
To je dobrý problém, ale přesto: Mějte přehled o nákladech na vylepšení domácnosti, abyste jednoho dne při prodeji svého domu mohli tyto výdaje přidat k základní pořizovací ceně při určování zisku.
Pokud jste nezadaní a koupili jste si byt za 500 000 $ a prodali ho o pět let později za 800 000 $, dlužíte daň z kapitálových zisků ze zisku 300 000 $ - pokud nemůžete prokázat, že jste na vylepšení domácnosti utratili více než 50 000 $. Uchovejte si tedy tyto účtenky Home Depot a účty dodavatele.
Daňové zákony jsou komplikované a často se mění; podívejte se na IRS.gov nebo se obraťte na daňového odborníka.
